Zakon o sprečavanju pranja novca i financiranja terorizma propisuje obvezu upisa u Registar stvarnih vlasnika. Registar stvarnih vlasnika je središnja elektronička baza podataka o stvarnim vlasnicima pravnih subjekata i trustova koji su osnovani na području RH. Cilj Registra je povećanje transparentnosti i dostupnosti podataka o stvarnom vlasništvu. Registar vodi Financijska agencija (FINA), a upis podataka se može izvršiti na dva načina:
- korištenjem web aplikacije uz certifikat i
- u poslovnicama FINE na propisanim obrascima
Obveznici upisa podataka u Registar stvarnih vlasnika su:
- Trgovačka društva (j.d.o.o., d.o.o., d.d., komanditna društva, javna trgovačka društva i gospodarska interesna udruženja)
- Podružnice stranih trgovačkih društava
- Udruge
- Zaklade
- Fundacije
- Ustanove kojima RH ili jedinice lokalne i područne samouprave nije jedini osnivač
Za upis u Registar ne postoji obveza plaćanja naknade. U slučaju da pravne osobe ne upišu stvarne vlasnike u Registar u zakonskom roku kaznene odredbe su slijedeće:
– pravne osobe 5.000,00 do 350.000,00 kn
– član uprave 5.000,00 do 75.000,00 kn
Kod svake buduće promjene podataka o stvarnom vlasniku/vlasnicima pravni subjekt je dužan izvršiti promjenu podataka i u Registru stvarnih vlasnika.
